出納管理，出納管理的主要內(nèi)容包括哪些

來(lái)源：整理時(shí)間：2023-07-09 21:07:44 編輯：好學(xué)習(xí) 手機(jī)版

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1，出納管理的主要內(nèi)容包括哪些
2，公司怎樣管理出納
3，在總賬系統(tǒng)中出納管理的功能是什么
4，急求出納管理制度一份
5，會(huì)計(jì)如何管理出納
6，我想得到一份小企業(yè)出納工作管理流程細(xì)則

1，出納管理的主要內(nèi)容包括哪些

一般來(lái)說(shuō)，出納管好現(xiàn)金備用金及報(bào)銷(xiāo)，銀行業(yè)務(wù)的往來(lái)及制作銀行和現(xiàn)金交易的憑證，制作余額調(diào)節(jié)表，管理好采購(gòu)合同，登記銀行和現(xiàn)金日記賬就可以了。

一般就是現(xiàn)金賬和銀行帳

出納管理的主要內(nèi)容包括哪些

2，公司怎樣管理出納

你好，出納只是會(huì)計(jì)崗位的一個(gè)，基本上只負(fù)責(zé)銀行和現(xiàn)金的業(yè)務(wù)，以及少許的賬務(wù)處理。如何管理？我認(rèn)為，只要把好關(guān)，基本的職業(yè)素養(yǎng)，職業(yè)道德，基本功夠了，就可以。

會(huì)計(jì)不是管出納的。只是分工不同，出納管理現(xiàn)金、銀行支票，制單，會(huì)計(jì)主管審核，會(huì)計(jì)記賬。

公司怎樣管理出納

3，在總賬系統(tǒng)中出納管理的功能是什么

出納管理是總賬系統(tǒng)為出納人員提供的包括簽字、現(xiàn)金和銀行存款日記帳的輸出、支票登記簿的管理以及銀行對(duì)賬功能的管理工具。

在總賬系統(tǒng)中，出納管理，提供支票登記簿功能，用來(lái)登記支票的領(lǐng)用情況；可完成銀行日記賬，現(xiàn)金日記賬的登記工作，隨時(shí)輸出最新的資金日?qǐng)?bào)表；定期將企業(yè)銀行日記賬與銀行出具的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表

在總賬系統(tǒng)中出納管理的功能是什么

4，急求出納管理制度一份

公司出納管理制度為了規(guī)范出納日常工作,加強(qiáng)資金使用的監(jiān)督和管理,加速資金周轉(zhuǎn),保證資金的安全性,同時(shí)提升出納的管理效能及服務(wù)品質(zhì),特制定出納管理制度。第一條為了規(guī)范出納日常工作,加強(qiáng)資金使用的監(jiān)督和管理,加速資金周轉(zhuǎn),保證資金的安全性,特制訂本制度。第二條本制度適用于本公司及其相應(yīng)機(jī)構(gòu)。第三條各相應(yīng)機(jī)構(gòu)必須指定專(zhuān)門(mén)人員負(fù)責(zé)出納工作,出納員的指定要符合財(cái)務(wù)相關(guān)原則。出納員負(fù)責(zé)所有的現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金的收進(jìn)、支付、結(jié)存。第四條款項(xiàng)的收支,都必須取得或填制原始憑證,作為收付款項(xiàng)的書(shū)面證明。第五條出納員必須將庫(kù)存現(xiàn)金與銀行存款分開(kāi)核算。第六條當(dāng)天現(xiàn)金收入必須存進(jìn)銀行,各機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)1000元。第七條各機(jī)構(gòu)的貨幣資金應(yīng)及時(shí)匯進(jìn)總公司指定的銀行帳號(hào),各機(jī)構(gòu)留存的貨幣資金不得超過(guò)10000元。第八條所有款項(xiàng)的收進(jìn)都必須到得合法、有效的憑證,或開(kāi)具收款收據(jù),并據(jù)以登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳第九條出納員必須嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度,憑審批手續(xù)齊全、有效的憑證支付款項(xiàng),審批手續(xù)不齊全的一律不得付款。因此造成的損失由出納員承擔(dān),并視情況給予警告、記過(guò)、記大過(guò)或開(kāi)除的處分。第十條本制度自公布之日起嚴(yán)格執(zhí)行。

5，會(huì)計(jì)如何管理出納

樓主是會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)的嗎我想你的意思是想知道財(cái)務(wù)上如何規(guī)范出納吧出納主要是管理庫(kù)存現(xiàn)金、支票。一般需要日清日結(jié)，下班前需核對(duì)銀行存款和庫(kù)存現(xiàn)金是否賬實(shí)、賬賬相符。每日無(wú)白條，不得私自挪用現(xiàn)金等等

會(huì)計(jì)不是管出納的。只是分工不同，出納管理現(xiàn)金、銀行支票，制單，會(huì)計(jì)主管審核，會(huì)計(jì)記賬。

首先，從核算分工的角度來(lái)看，無(wú)論是出納崗位，記賬崗位，總賬復(fù)核崗位，報(bào)表崗位，報(bào)稅崗位，財(cái)務(wù)資料保管崗位，只是會(huì)計(jì)崗位分工的不同。從崗位上都是平級(jí)的，只有崗位之間的相互制約。樓主提問(wèn)的會(huì)計(jì)監(jiān)督出納，是否指主管會(huì)計(jì)對(duì)于出納工作的監(jiān)督。一種上下級(jí)之間的管理？如果是這樣，那應(yīng)從以下幾方面著手：1、出納的本職工作是否按照崗位職責(zé)的要求進(jìn)行。出納履行崗位職責(zé)的情況是否良好。2、日常工作中，出納核算的效率是否高效，哪些方面做的好，哪些方面有欠缺。3、在工作中，與財(cái)務(wù)其他部位的會(huì)計(jì)，與其他部門(mén)的有工作交集的同事，配合的好不好，能否做好應(yīng)盡的服務(wù)。4、出納的學(xué)習(xí)能力如何，基本技能如何，有何對(duì)工作有輔助的技能。有沒(méi)有提高的空間。主管會(huì)計(jì)應(yīng)該從管理的角度出發(fā)，來(lái)綜合判斷評(píng)價(jià)。呵呵，層次問(wèn)題。至于每天出納都具體做什么，現(xiàn)金銀行賬目平不平，現(xiàn)金庫(kù)存和現(xiàn)金賬平不平，只是出納崗職工作的希望能幫到你。

6，我想得到一份小企業(yè)出納工作管理流程細(xì)則

　　出納管理制度　　一、出納崗位職責(zé)　　1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付，每日終了時(shí)依據(jù)當(dāng)天的現(xiàn)金收付憑證登記“現(xiàn)金日記帳”，并清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，保證庫(kù)存現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記帳的現(xiàn)金余額一致，對(duì)現(xiàn)金的安全完整負(fù)責(zé)?！　?、負(fù)責(zé)銀行空白票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、保管，辦理銀行存款的收付業(yè)務(wù)，對(duì)銀行存款的安全完整負(fù)責(zé)?！　?、每筆銀行存款發(fā)生額及余額與銀行存款對(duì)帳單一一進(jìn)行核對(duì)，保證銀行存款余額與銀行存款對(duì)帳單一致?！　?、根據(jù)《發(fā)票管理制度》負(fù)責(zé)發(fā)票的填開(kāi)與保管，應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)發(fā)票事項(xiàng)、金額，確保每張發(fā)票填開(kāi)完整規(guī)范?！　《F(xiàn)金和銀行存款的管理　?。ㄒ唬┈F(xiàn)金管理　　1、本公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：　?。?）職員工資、津貼、獎(jiǎng)金；　?。?）個(gè)人和專(zhuān)家勞務(wù)報(bào)酬；　　（3）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；　?。?）購(gòu)買(mǎi)辦公用品、日常用品等零星開(kāi)支　　（5）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支?！　〕鲜鲆?guī)定外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金?！　?、本公司日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為2000元，超額部分應(yīng)存入銀行?！　?、財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，應(yīng)從庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)?！　。ǘ┲惫芾怼　?、轉(zhuǎn)帳支票：由出納保管。中心員工如若轉(zhuǎn)帳付款要憑總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字交出納，然后出納將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼，經(jīng)辦人在支票存根上簽字備查?！　?、現(xiàn)金支票：由出納保管。中心員工如借支或大額現(xiàn)金付款，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由出納填好現(xiàn)金支票，經(jīng)辦人在現(xiàn)金支票存根簽字確認(rèn)領(lǐng)取。經(jīng)辦人領(lǐng)取后請(qǐng)妥善保管，如丟失，后果自行承付，出納概不負(fù)責(zé)。　　3、支票付款須先審后付，財(cái)務(wù)印鑒章由專(zhuān)人分別保管，出納領(lǐng)用法人章需到檔案室簽字申請(qǐng)，向總經(jīng)理說(shuō)明申請(qǐng)事由，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可蓋章?！　?、出納應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守的操作要求：　　（1）按照《支付結(jié)算辦法》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)銀行賬戶(hù)的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定管理賬戶(hù)，辦理存款、取款和結(jié)算。　?。?）嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒(méi)有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金；　?。?）出納人員每月核對(duì)銀行賬戶(hù)，如有未達(dá)帳目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告會(huì)計(jì)或總經(jīng)理處理?！　。?）出納人員應(yīng)當(dāng)每月定期或不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存相符。如發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告會(huì)計(jì)或總經(jīng)理處理?！　。?）超出限額現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行，確保資金安全；　　（6）會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)履行監(jiān)督、審計(jì)職能，定期或不定期對(duì)出納人員實(shí)施抽查、盤(pán)點(diǎn)?！　∪?、貨幣資金支付業(yè)務(wù)的辦理程序　　1、支付申請(qǐng)。有關(guān)部門(mén)或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前向總經(jīng)理提交貨幣資金支付申請(qǐng)，注明款項(xiàng)的用途、金額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明（如有）?！　?、支付審批。總經(jīng)理根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序、重大影響等因素對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行審批。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng)，總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)?！　?、支付復(fù)核。會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)對(duì)批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)票據(jù)是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無(wú)誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)?！　?、辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無(wú)誤的支付申請(qǐng)，經(jīng)理審批，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬?！　?、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程：　　（1）借款：由出差人員填寫(xiě)借款單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)到出納處審核，審核無(wú)誤，出納方可付款?！　。?）出差人員回單位應(yīng)及時(shí)整理出差票據(jù)到財(cái)務(wù)處報(bào)帳。本中心規(guī)定報(bào)銷(xiāo)時(shí)限在一星期內(nèi)?！　。?）出差人員應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)金額，規(guī)范貼好單據(jù)，到出納處審核，然后憑單據(jù)到總經(jīng)理處簽字，出納人員根據(jù)總經(jīng)理審批的金額付款或沖帳，涉及支付現(xiàn)金的應(yīng)由報(bào)銷(xiāo)人員簽字認(rèn)可金額?！　?、其余費(fèi)用應(yīng)根據(jù)合理合法票據(jù)，經(jīng)出納審核，報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，做到手續(xù)完備、嚴(yán)謹(jǐn)。出納方能付款?！　?、出納支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均需總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字。出納要嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)審批制度，不得超越權(quán)限預(yù)先支付?！　?、所有支出憑證由出納嚴(yán)格審核其內(nèi)容與金額是否與實(shí)際相符、票據(jù)來(lái)源是否合法、日期是否合理、領(lǐng)款人的印鑒是否相符如有疑問(wèn)必須先查詢(xún)后方能支付?！　?、支付款項(xiàng)應(yīng)在原始憑證上由領(lǐng)款人簽字?！　∷?、出納人員應(yīng)當(dāng)對(duì)出納工作熱心，遵守職業(yè)道德，愛(ài)崗敬業(yè)，公正無(wú)私，依法辦事.