內(nèi)部Accounting控制System；2、會計(jì)人員崗位責(zé)任制；3、會計(jì)程序體系；4、內(nèi)部遏制系統(tǒng)；5.審計(jì)系統(tǒng)；6.原始記錄管理制度；7、額度管理制度；8、計(jì)量驗(yàn)收制度；9.財(cái)產(chǎn)保護(hù)制度；10.預(yù)算控制系統(tǒng)；11、財(cái)務(wù)收支審批制度；12.成本會計(jì)系統(tǒng)；13、財(cái)務(wù)會計(jì)分析系統(tǒng),財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度是:1。
重要性是指被審計(jì)單位會計(jì)報(bào)表錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)的嚴(yán)重程度，在一定情況下可能影響會計(jì)報(bào)表使用者的判斷或決策。注:1。重要性的概念是針對會計(jì)報(bào)表的使用決策；2.重要性的判斷離不開具體的環(huán)境；3.重要性與容許誤差的關(guān)系:實(shí)際上，賬戶級別的重要性水平就是實(shí)質(zhì)性測試的容許誤差。
財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度是:1。內(nèi)部Accounting控制System；2、會計(jì)人員崗位責(zé)任制；3、會計(jì)程序體系；4、內(nèi)部遏制系統(tǒng)；5.審計(jì)系統(tǒng)；6.原始記錄管理制度；7、額度管理制度；8、計(jì)量驗(yàn)收制度；9.財(cái)產(chǎn)保護(hù)制度；10.預(yù)算控制系統(tǒng)；11、財(cái)務(wù)收支審批制度；12.成本會計(jì)系統(tǒng)；13、財(cái)務(wù)會計(jì)分析系統(tǒng)。《中華人民共和國會計(jì)法》第三十六條各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)會計(jì)業(yè)務(wù)的需要，設(shè)置會計(jì)機(jī)構(gòu)，或者在有關(guān)機(jī)構(gòu)中設(shè)置會計(jì)人員，指定會計(jì)主管人員；不符合條件的，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的從事會計(jì)代理記賬業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)代理記賬。國有及國有資產(chǎn)占控股或主導(dǎo)地位的大中型企業(yè)必須有總會計(jì)師。總會計(jì)師的任職資格、任免程序、職責(zé)權(quán)限由國務(wù)院規(guī)定。
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