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1，出納崗位工作流程有哪些

出納工作的每日流程出納工作的每日流程一般是：1. 上班第一時間，列明昨日未辦完事項，檢查現金庫存，查詢銀行存款余額。2. 請示領導或財務主管對當日資金的收支安排，在當日工作安排簿上一一列明。3. 根據領導批示辦理付款手續，付款依據必須真實、完整、合理，超越權限范圍的付款要求應當報送相應的領導審批。4. 辦理各種收款事項，應當注意收入計算的準確性，明確收入來源。5. 對收、付款單證進行檢查，補齊手續并分類。6. 根據收、付款單據，編制記帳憑證。7. 根據記帳憑證，逐日逐筆按順序登記現金日記帳和銀行存款日記帳，并每日結出余額。 8. 逐筆注銷工作安排簿中已完成事項。9. 下班前進行庫存現金盤點，做到帳實相符。10. 對銀行支票進行清點，核實當日銀行收支金額。11. 對發票、收據等進行清點，合適當日相關業務。12. 對未完成的經濟也列明待處理。13. 編制出納日報表，反映單日資金收支情況。14. 臨下班前，檢查保險柜、抽屜是否鎖好，資料憑證是否收好。

出納的工作：一、辦理銀行存款和現金領取。二、負責支票、匯票、發票、收據管理。三、做銀行帳和現金帳，并負責保管財務章。四、負責報銷差旅費的工作。 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。 2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。五、員工工資的發放。出納工作細則：工作事項及審驗等程序失誤防范及糾正程序現金收付 1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。 3、把每日收到的現金送到銀行。上一頁不得“坐支”。 4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。 5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。 6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。銀行賬處理 1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。 2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務章平時由出納保管。每日下班后賬務章交總經理處。報銷審核 1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。 2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。 3、正規發票是否與收據混貼。若有，應分開貼。 4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。 5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。 6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。 7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。

出納崗位工作流程有哪些

2，出納的工作流程是什么

俗話講：一竅不得，少掙幾百。說的就是技能運用問題，干出納也是如此。所以說，出納工作關鍵在于認真、細心，遇事不慌，要講究工作藝術。首先在收付現金時要唱收唱付，這樣不但可以加深印象，與當事人核對金額，還可以取得他人的聽覺旁證。對需要報銷的發票，抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、涂改發票、發票上無收款單位章或收款人章、發票與支票入賬方不符者，均不接受發票，待補辦手續后再報核。報銷單位需先簽字、后付款；收款單據先交款、后蓋章；付款單據要蓋付訖章。付款單據如由他人代領現金者，應簽代領人名字，而不得簽被代領人名字；代領人不是本單位的職工，要注明與被帶領人關系及其聯系地址。營業外收入及雜務收入，要以經辦單位交款單位為依據，收款后開給財務收據。其次，要注意加強對支票、發票和收據的保管。領用支票要設立備查登記簿，經單位主管財務領導審簽后，并由領用人簽章。領用現金支票要在存根聯上簽字，以防正副聯金額不符。支票存根聯上要逐項寫明金額、用途、領用人，并在備查簿上注明空白支票和支票限額。支票作廢后要按順序裝訂在憑證中。空白發票和收據不能隨便外借，已開具金額尚待帶出收款的發票和收據，要由借用人出具借據并作登記，以便分清責任，待款收回后再結清借據。發票和收據作廢后要退回來，先作廢后重開，如果是銷貨發票退回紅沖，應該先由倉庫部門驗貨入庫后再進行退款。如果對方丟失發票和收據，要根據對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據，并在證明單上注明原開發票或單據的時間、金額、號碼等內容，同時注明“原開單據作廢”字樣。

在結合樓上的那位朋友,你參考一下吧! 出納的工作流程如下: 一、辦理銀行存款和現金領取。二、負責支票、匯票、發票、收據管理。三、做銀行帳和現金帳,并負責保管財務章。四、負責報銷差旅費的工作。 1、員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借支單,然后交總經理審批簽名,交由財務審核,確認無誤后,由出納發款。 2、員工出差回來后,據實填寫支付證明單,并在單后面貼上收據或發票,先交由證明人簽名,然后給總經理簽名,進行實報實銷,再經會計審核后,由出納給予報銷。五、員工工資的發放。出納工作細則: 工作事項及審驗等程序失誤防范及糾正程序現金收付 1、現金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收,由責任人負責。 2、現金一經付清,應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額,由責任人負責。 3、把每日收到的現金送到銀行。不得“坐支”。 4、每日做好日常的現金盤存工作,做到賬實相符做好現金結報單,防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。 5、一般不辦理大面額現金的支付業務,支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。 6、員工外出借款無論金額多少,都須總經理簽字,批準并用借支單借款。若無批準借款,引起糾紛,由責任人自負。銀行賬處理 1、登記銀行日記賬時先分清賬戶,避免張冠李戴。開匯兌手續。 2、每日結出各賬戶存款余額,以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況,以調度資金。每日下班之前填制結報單。 3、保管好各種空白支票,不得隨意亂放。 4、公司賬務章平時由出納保管。每日下班后賬務章交總經理處。報銷審核 1、在支付證明單上經辦人是否簽字,證明人是否簽字。若無,應補。 2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有,問明原因或不予報銷。 3、正規發票是否與收據混貼。若有,應分開貼。 4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過,應重填。 5、大、小金額是否相符。若不相符,應更正重填。 6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬,應拒絕報銷,有特殊原因,應經審批。 7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無,不予報銷。

出納的工作流程是什么

3，出納的工作具體流程是什么

出納的具體工作流程有：1、辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。 2、辦理銀行結算，規范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋 “作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。 3、認真登日記帳，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳，并結出余額。現金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節表，使帳面余額與對帳單上余額調節相符。對于末達帳款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票。 4、保管庫存現金，保管有價證券。對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。 5、保管有關印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。但簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。 6、復核收入憑證，辦理銷售結算。認真審查銷售業務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度，及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款。發生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關部門及時處理。

出納具體工作流程、細節如下：一、辦理銀行存款和現金領取。二、負責支票、匯票、發票、收據管理。三、做銀行帳和現金帳，并負責保管財務章。四、負責報銷差旅費的工作。 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。 2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。五、員工工資的發放。出納工作細則: 工作事項及審驗等程序失誤防范及糾正程序現金收付 1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。 3、把每日收到的現金送到銀行。不得“坐支”。 4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。 5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。 6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。銀行賬處理 1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。 2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務章平時由出納保管。每日下班后賬務章交總經理處。報銷審核 1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。 2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。 3、正規發票是否與收據混貼。若有，應分開貼。 4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。 5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。 6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。 7、支付證明單上是否有總經理簽字。

出納的工作具體流程是什么

4，出納具體工作流程是什么

了解了資金收支的一般程序后，究竟出納員一天的工作應該如何安排才比較合理，使出納工作有條不紊地進行，使出納信息得以及時反饋呢？1.上班第一時間，檢查現金、有價證券及其他貴重物品。2.列明當天應處理的事項，分清輕重緩急，根據工作時間合理安排。3.如有特殊情況，應向有關領導及會計主管請示資金安排計劃。4.按上述程序辦理各項資金收付業務，并把當天收到的現金送存銀行，不得坐支現金。5.當天下班前，要完成日記賬的登記。登記日記賬之前，要審核現金收付款憑證及銀行存款收付款憑證。登記日記賬時，應分清現金日記賬還是銀行存款日記賬，避免張冠李戴。每日結出各日記賬余額，以便隨時了解單位資金運作情況，合理調度資金。6.當天下班前，出納員應進行賬實核對，必須保證現金實有數與日記賬、總賬相符。收到銀行對賬單的當天，出納員要將銀行存款日記賬與銀行對賬單進行核實，使銀行存款日記賬、總賬與對賬單在進行余額調節后相符。7.因特殊事項或情況，造成工作未完成的，應列明未盡事項，留待次日優先辦理。8.根據單位需要，每天或每周報送一次出納報告。9.每月終了3日內，出納員應當對其保管的支票、發票、有價證券，重要結算憑證進行清點，并按順序進行登記核對。

出納崗位的工作流程:　　1、收款程序　　(1)應根據現金收入傳票點收現款,鑒定現鈔的真偽無誤后,即在現金收入傳票加蓋“收款日戳”及“分號”(收入傳票之分號每日自第一號依序編列)并蓋私章。　　(2)如需簽發或發還信托單或各種憑證時,應于傳票下端制票員編號處登記“號碼牌”號數(號碼牌應與傳票加蓋騎縫私章)后,將“號碼牌”(簽發信托單時以收入傳票第二聯代替號碼牌)交給顧客憑向原經辦部門領取所需憑證。　　(3)將收款后的傳票依序登記于:①現金收入賬。②現金收入日記賬后,傳票及附件遞交有關部門辦理。各有關部門辦妥手續后,按傳票所記號碼呼號收回“號碼牌”(應注意有無涂改),憑此交付信托單或憑證等。　　2、付款程序　　出納部門付出現金,須憑現金支出傳票(包括視同現金支票傳票的各項付款憑證)辦理。　　(1)凡付款傳票,均須依照程序先由經辦員、會計人員及各級主管人員核章后始得付款。　　(2)出納員支付款項時,須先查明傳票的核章具備后在傳票編列“分號”(每日自第一號依序編列)依序登記于:　　①現金支出賬。　　②現金支出日記賬。　　③在傳票及附件的憑證上加蓋“付款日戳”及私章后,點檢款項,按傳票左端所記號碼呼號,向客戶收回“號碼牌”(應注意號碼有無涂改)并詢明金額無誤后,即照付現款(包括支票)。　　④凡本公司簽發的支票應以記名式為原則,支票經主管簽蓋印鑒后,均應經會計及出納員副署。　　3、出納事務　　(1)券幣的整理。　　收入各項券幣的整理均應湊成整數后封扎,其方法如下:　　①各種面額的券幣均應分別整理,同一面額每100張為1扎,每10扎為1捆。　　②每扎應用紙簽條封,每捆應加貼封,注明年月日。　　③同一面額未滿100張的鈔券,得以50張折摺封扎。　　④各扎各捆經收人員應加蓋私章。　　⑤各種硬幣,同一面額每50枚為1卷,每1000枚為1袋,各卷名袋須如蓋經收人員私章。　　經手點鈔人員對其所簽封的券幣負責。　　(2)其他事項。　　現金的提存:　　①往來行庫的票據及現金提送,應派適當人員充任,金額較巨或認為必要時應加派人員辦理。　　②每日營業終了時,除酌留一部分充為次日營業時必要的支付資金外,所有款項應盡量送存行庫。　　庫存:　　①現金庫存除現款外,其他一切票據、借據或取款憑條均不能抵充。營業終了結賬后,如有經收(付)的款項應辦妥次日收(付)款手續,經各級主管人員核章后連同傳票一并保管。　　②每日庫存現金,須與“現金庫存表”所載金額相符,如有不符時應立即報告主管,并應于當日查明不符緣由,如確屬無法當日查明時,應以暫收款或暫付款科目整理,待次日再繼續調查。　　金庫:　　①金庫內外門應備正副鑰匙各一副,內門正鑰匙由出納員負責管理使用,外門正鑰匙由經理或指定副經理掌管,非兩者不得啟閉金庫,內外門副鑰匙由經理會同會計科長及主辦出納員密封緘口蓋騎縫章后,交由經理另行保管。　　②因故不能使用正鑰匙需使用副鑰匙時,經理須會同會計科長及主辦出納員啟封,用后重行封存。　　貴重物品的保管:　　凡與業務有關的有價證券等貴重物品,需寄存出納專用的金庫時,應由經辦人員成扎或整箱密封,并由主管人員簽章后,連同保管條(寫明交存的件數)交出納員,出納員點收后給保管條簽章交經辦員收執,發還保管物時,收回保管條注銷后裝訂保管備查。　　銀行存款支票簿的使用:　　①領用支票簿時,須由主管指派的經管員編列號碼登記在“空白單據登記簿”發交經辦人員簽章使用。　　②作廢的支票,須蓋“作廢”戳記,粘貼于該同一號碼的存根上,以示慎重。　　③每日營業終了時,經辦員應即查對當日簽發的支票存根,結計金額在存根最后一張背面,與銀行存款科目簽發總數是否相符,同時查點尚未使用的空白張數是否相符。　　④用過的支票簿(存根),須交還經管員查核使用張數及作廢張數是否相符,并在“空白單據登記簿”備注欄注明后,妥為保存(訂為15年)。　　銀行存款的印鑒:　　銀行存款的印鑒為有權簽章人員印鑒(簽章、職章、私章)及副署人員印鑒(會計科長、信托科長、出納員的印章)。　　號碼牌的使用:　　“號碼牌”本身并非付款憑證,僅為經辦員方便認識交付客戶的標記。

當然是先考會計從業資格證了，一般去了新公司如果你不熟悉的話會有前輩帶你做一段時間，但也不一定，出納一般就是負責現金保管，做現金日記賬，銀行存款日記賬，然后就是每月或每周的現金清點類的工作。