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1，某企業財務管理工作流程
2，急求一份完整的財務管理流程圖
3，公司財務管理制度及業務流程
4，財務會計基本工作流程有哪些

1，某企業財務管理工作流程

主要包括付款管理。備用金管理. 費用報銷管理. 財務報表和管理報表的編制. 財務部工作流程圖. 資金計劃管理.

某企業財務管理工作流程

2，急求一份完整的財務管理流程圖

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急求一份完整的財務管理流程圖

3，公司財務管理制度及業務流程

公司財務管理制度有：貨幣資金管理制度、請款報銷制度、內部銀行核算管理制度、結算資金管理制度、存貨管理制度、固定資產管理制度、在建工程管理制度資產收購規范化操作指導、募集資金使用管理辦法、銷售收入管理辦法、成本、費用管理制度會計檔案管理制度、會計報表考核辦法等 lazhilong有一些財務資料。百度就知道了

公司財務管理制度第一章總則第一條爲加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。第二條公司會計核算遵循權責發生制原則。第三條財務管理的基本任務和方法：（一）籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。（二）做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。（三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。（四）監督公司財産的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財産清查。（五）按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。第四條財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務管理中心對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行《會計法》，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。第二章財務管理的基礎工作第五條加強原始憑證管理，做到制度化、規范化。原始憑證是公司發生的每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。第六條公司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。第七條健全會計核算，按照國家統一會計制度的規定和會計業務的需要設置會計帳簿。會計核算應以實際發生的經濟業務爲依據，按照規定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前後相一致。第八條做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核。第九條會計人員根據不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。第十條建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按《會計檔案管理辦法》的規定進行保管和銷毀。第十一條會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人員及監交人員應分別在交接清單上簽字後，移交人員方可調離或離職。第三章資本金和負債管理第十二條資本金是公司經營的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗資，根據驗資報告向投資者開具出資證明，并據此入帳。第十三條經公司董事會提議，股東會批準，可以按章程規定增加資本。財務部門應及時調整實收資本。第十四條公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規定，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。財務部門應據實調整。第十五條公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時應按月計提利息支出，并計入成本。第十六條加強應付帳款和其他應付款的管理，及時核對馀額，保證負債的真實性和準確性。凡一年以上應付而未付的款項應查找原因，對確實無法付出的應付款項報公司總經理批準後處理。第十七條公司對外擔保業務，按公司規定的審批程式報批後，由財務管理中心登記後才能正式對外簽發，財務管理中心據此納入公司或有負債管理，在擔保期滿後及時督促有關業務部門撤銷擔保。

公司財務管理制度及業務流程

4，財務會計基本工作流程有哪些

財務會計制度有哪幾種?為了規范企業的會計核算，真實、完整地提供會計信息，根據《中華人民共和國會計法》及國家其他有關法律和法規，制定本制度。1.《企業會計制度》。2.《金融企業會計制度》。3.《小企業會計制度》。4.《民間非營利組織會計制度》。5.《財政部門實施會計監督辦法》。6.《會計基礎工作規范》。7.《內部會計控制規范》。8.其他會計規章和會計規范性文件。急速通關計劃 ACCA全球私播課大學生雇主直通車計劃周末面授班寒暑假沖刺班其他課程

1、根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。 2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。 3、根據記賬憑證登記明細分類賬。 4、根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表 5、根據科目匯總表登記總賬。 6、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表。 7、年末，要進行全面盤點。8、日常參與管理和進行監督。首先要根據單據把憑證做完，然后結轉生產成本工資制造費用，計提工資，攤銷費用，提累計折舊。再結轉收入及成本，費用到利潤。然后再，審核原始憑證，編制記帳憑證，月未盤點庫存商品及材料，成本核算及結轉成本，編制會計報表，進行納稅申報。財務會計的日常程序、會計的期末程序。這兩個階段各自包含著相對應的技術和方法。從會計循環的主要程序來看，手工系統下的會計循環主要包括以下步驟：①會計程序的第一步，也是最重要的一步，是對交易和事項的分析。這是一個確定一筆交易應該借記哪個賬戶，貸記哪個賬戶，以及記錄的數額，以便在會計記錄中能準確地反映交易的一個過程。這一步既需要相關的會計知識，也需要作出必要的會計判斷。　　②第二步是完全機械地用記賬憑證（或普通日記賬）作分錄的過程，即在記賬憑證（或普通日記賬）中記錄對交易和事項分析的結果。　　③過賬與對賬，將記賬憑證上的內容轉移到分類賬和日記賬（特種日記賬）中，并相互核對的過程，這也是一個機械過程。　　④會計期末，編制賬項調整前的試算平衡表，以計算出各個賬戶的發生額和余額，并通過此試算平衡表來查找前面過程中可能出現的差錯（可選程序）。　　⑤會計期末，通過判斷確定調整分錄，并登記入賬。　　⑥編制調整后的試算平衡表，以確定調整之后賬簿記錄的正確性（可選程序）。　　⑦結賬，這一步驟包括：計算結轉各臨時性賬戶和過渡賬戶，以確定當期凈收益，并結出實賬戶余額，以便結轉至下期連續記錄，這也是一個純機械的步驟。　　⑧編制結賬后的試算平衡表。　　⑨編制財務會計報表，這一步需要對最佳的排列次序和項目選擇作出判斷，但所用的數字來自于①～⑤所作的判斷。

每個財務人員都應該了解此流程，更應該了解相關的財務軟件，目前稍有規模或管理水平高一點的企業均采信息化管理，你應該知道如何使用軟件和如何設置，只要憑證制作正確，其余一切由計算機完成：憑證-匯總-明細賬-總賬-各種報表等。首先來了解財務流程是非常有必要的。　　一、大致環節：　　1、根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。　　2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。　　3、根據記賬憑證登記明細分類賬。　　4、根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表　　5、根據科目匯總表登記總賬。　　6、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表。　　如果企業的規模小，業務量不多，可以不設置明細分類賬，直接將逐筆業務登記總賬。實際會計實務要求會計人員每發生一筆業務就要登記入明細分類賬中。而總賬中的數額是直接將科目匯總表的數額抄過去。企業可以根據業務量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。如果業務相當大。也可以一天一編的。　　二、具體內容：　　1、每個月所要做的第一件事就是根據原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發生一筆業務就根據記賬憑證登記明細賬。　　2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。　　3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發生額轉入本年利潤，借主營業務收入（投資收益，其他業務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業務成本（主營業務稅金及附加，其他業務成本等）。轉入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整后的應納稅所得額是否是正數，如果是正數就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。　　4、最后根據總賬的資產（貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據，短期投資等）負債（應付票據，應附賬款等）所有者權益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數額）編制資產負債表，根據總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業務成本，投資收益，主營業務附加等）的發生額（發生額是指本月的發生額）編制利潤表。　　（關于主營業務收入及應交稅金,應該根據每一個月在國稅所抄稅的數額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數字）　　5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類　　6、注意問題：　　a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。　　b、月末結現金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據銀行對賬單調銀行賬余額調節表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。　　三、報表問題：　　企業會計報表包括四個報表，除了資產負債表和利潤表之外還利潤分配表和現金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業才會對所盈利的利潤進行分配。而現金流量表只是根據稅務部門的要求而進行編制，不同地區不同省要求不同。在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。（管理，財務，營業，制造等費用月末沒有余額，結帳方法采用表結法下，損益科目月末可留余額；制造費用如果有余額，是屬于在產品的待分配費用，在負債表上視同存貨。鐘書補充)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結轉利潤，這樣不容易錯，利潤表的本年利潤要和資產表的相吻合。　　細節補充：　　1、增值稅，企業所得稅在國稅報（2002年1月1日以后注冊的企業才在國稅辦理；個人所得稅和其他稅在地稅報　　2、月末認證（進項稅）；月初抄稅（銷項稅）　　3、以工資為基數100%，福利費為14%，工會經費2%，職工教育費2.5%，（稅法規定：建立工會組織的企業、事業單位、社會團體，按每月全部職工工資總額的2%向工會繳撥的經費，憑工會組織開具的《工會經費撥繳款專用收據》在稅前扣除。凡不能出具《工會經費撥繳款專用收據》的，其提取的職工工會經費不得在企業所得稅前扣除）。　　4、三險一金：住房公積金，養老保險金，醫療保險金，失業保險金　　5、流通企業運輸費，裝卸費，合理損耗，檢驗費均計入營業費用，工業企業計入成本　　6、單位無工會組織的,不能計提工會經費,更不必計提后再調整。所得稅只須每季提一次就可,不需每月計提.　　7、現金一般從“基本存款戶”中提取，一般規定結算帳戶不能提取現金，如有特殊情況方可（鐘書補充）。　　8、差旅費的開支范圍：交通費，住宿費，伙食補助費，郵電費，行李運費，雜費　　9、出納日記賬保存25年　　幾個很有用的分錄：　　1、現金長款　　借：現金　　貸：待處理財產損溢　　借：待處理財產損溢　　貸：營業外收入（注：無法查明原因）　　2、現金短款　　借：待處理財產損溢　　貸：現金　　借：其他應收款——應收現金短缺款（個人）　　——應收保險賠償款　　管理費用——現金短缺（注：無法查明原因）　　貸：待處理財產損溢　　3、提取福利費　　借：生產成本　　營業費用　　管理費用　　貸：應付福利費　　4、計提工會經費　　借：管理費用——工會經費　　貸：其他應付款——工會經費　　5、計提職工教育經費　　借：管理費用——職工教育費　　貸：其他應付款——職工教育費　　6、支付工資　　借：應付工資　　貸：現金　　應交稅金——應交個人所得稅　　其他應付款　　其他應收款（代扣款項）　　7、提取城建稅　　借：主營業務稅金及附加/其他業務支出　　貸：應交稅金——應交城建稅　　8、計提教育費附加　　借：主營業務稅金及附加　　貸：其他應交款——教育費附加　　9、印花稅　　借：管理費用/待攤費用　　貸：銀行存款/現金（每本賬簿貼五元印花稅）　　出納工作　　一、辦理銀行存款和現金領取。　　二、負責支票、匯票、發票、收據管理。　　三、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。　　四、負責報銷差旅費的工作。　　1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。　　2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。　　五、員工工資的發放。　　A現金收付　　1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。　　2、現金一經付清，應在原單據上加蓋"現金付訖章"。多付或少付金額，由責任人負責。　　3、把每日收到的現金送到銀行，不得"坐支"。　　4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。　　5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。　　6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。　　B 銀行賬處理　　1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。　　2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。　　3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。　　4、公司賬務章平時由出納保管。　　C報銷審核　　1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。　　2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。　　3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監制章的財政票據外，其余收據不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充）。　　4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。　　5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。　　6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。　　7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷